Кредит: его природа, принципы и функции. Формы кредита. Кредитная система и ее развитие в современных условиях.

Кредит представляет собой ссуду в денежной или тов. форме на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Кред. отн. - это отношения между кредитором и заемщиком. Кред. отн. осущ. на основе ряда принципов: точности, возвратности, платности, материального обеспечения, целевой направленности. Срочность и возвратность — позволяют выступать кредиту эффективным дисциплинирующим средством рыночного меха­низма. Кредит выполняет и конкретные функции, решая присущие ему задачи: - ускорение экономических процессов, благодаря росту скорости оборота денег в экономике и снижению издержек обращения; - замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями; - регулирование экономики, воздействие на различные хозяйст­венные процессы. Кредит осуществляет свое движение в различных формах. Основными формами кредита являются: 1) коммерческий кредит - кредит, предоставляемый одними пред­приятиями другим с отсрочкой платежа, с целью ускорения реализации тов. и заключенной в них прибыли (оформляется в виде векселя); 2) банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств, банками, спец. кред. учреждениями заемщикам в виде денежных ссуд. Банковский кредит более эластичен, чем коммерческий, так как он не ограничен суммами кредитных сделок, их сроками и направленностью. Банковские кредиты делятся на краткосрочные, когда кредит выдается сроком до года и исп. на формирование оборотного капитала, и долгосрочные, вы­даваемые на срок больше года. Кредитной деятельностью главным образом занимаются банки, а также страховые и инвестиционные компании, фонды (например пенсионный). Банк – фин. учреждение, кот. сосредоточивает  временно своб. денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), осуществляет посредничество во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, фирмами, учреждениями и отдельными лицами.Кредитную систему рассматривают как: 1) совокупность кредитно-расчетных отн., форм и методов кредитования; 2) совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов). Кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают, как отмечалось выше, различные формы кредита. Кредитная система как совок. финансово-кредитных институтов аккумулирует своб. денежные капитал, доходы и сбережения различных слоев населения и представляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Финансово-кредитные институты подразделяются на центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты. Центральные банки — это банки, осущ. выпуск банкнот и явл. центрами кредитной системы. Являются, как правило, гос. учреждениями. Коммерческие банки представляют собой частные и гос. банки, осуществляющие универсальные опер. по кредитованию пром., торг. и других приятии, гл. образом за счет тех денежных капиталов, иные они получают в виде вкладов. Специализированные кредитные организации включают банковские и небанковские орг., специализирующиеся на опред. видах кредитования. Так, внешнеторг. банки специализируются на кредитовании экс­порта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании — на предост. долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений). Кроме того, с целью регулирования валютных и денежно-кредитных отн. на осн. межгосударственных согла­шений созданы межгосударственные (международ­ные) банки.